Préparer sa retraite

Epargner au sein de votre entreprise vous aide au financement de votre retraite

Le ou les dispositifs mis en place par votre entreprise vous permettent de vous constituer une épargne retraite dans des conditions avantageuses.

  • Votre entreprise prend en charge vos frais de tenue de compte (1), en fonction de ce qui est prévu au sein de votre entreprise,
  • Vous choisissez le ou les placements financiers en fonction de votre profil et de votre horizon d'investissement. Vous pouvez modifier votre choix à tout moment,
  • Le montant et la périodicité de vos versements sont libres,
  • Le montant global de l'épargne sur le PERCO et le PEReCo n'est pas plafonné.
  • Vous pouvez regrouper vos autres produits d'épargne (PERP, Madelin, Art.83, PERCO) vers le PER d'entreprise.

(1)Hors opérations exceptionnelles et opérations à la charge de l'épargnant conformément à la tarification envoyée annuellement.

Le PERCO en bref

Le PERCO en bref

Le PER d'entreprise Collectif

Le PER d'entreprise Collectif

L'investissement de votre épargne retraite

Votre Plan d'épargne dédié à la retraite vous permet d'accéder à des solutions de gestion financière de deux types :

  • une gestion libre avec laquelle vous choisissez vous-même vos supports financiers,
  • une gestion automatisée de vos avoirs dite "gestion pilotée", avec laquelle vous déléguez à HSBC Global Asset Management (France) la gestion de vos avoirs, en vue d'optimiser le rendement de votre épargne jusqu'à votre départ à la retraite. En l'absence de choix, la gestion pilotée est appliquée par défaut.

Les sommes recueillies sont placées en parts de Fonds Communs de Placement d'Entreprise (FCPE) aux profils de gestion différents.

Vous disposez de plusieurs cas de déblocage anticipé

Dans votre PERCO, l'épargne est bloquée jusqu'à votre date de départ en retraite mais vous pouvez récupérer votre épargne dans 5 cas exceptionnels, comme par exemple pour l'acquisition de votre résidence principale.

Dans votre PEReCO, l'épargne est bloquée au minimum jusqu'à l'âge légal permettant l'ouverture du droit à une pension retraite mais vous pouvez récupérer votre épargne dans 6 cas exceptionnels, comme par exemple la cessation d'activité non salariée suite à une liquidation judiciaire.

A l'échéance, vous être libre d'utiliser votre épargne comme vous le souhaitez

L'épargne détenue sur votre PERCO est disponible à tout moment sur demande après votre départ en retraite.

L'épargne détenue sur votre PERe est disponible à tout moment sur demande dès l'atteinte de l'âge légal permettant l'ouverture du droit à une pension de retraite.

Maintenir vos avoirs dans votre Plan d'épargne dédié à la retraite

Pour continuer à faire fructifier votre épargne.

Retirer vos avoirs sous forme de capital en une ou plusieurs fois

Pour réaliser vos projets retraite.

Avec le PERCO, le capital et les plus-values que vous avez réalisées seront exonérés d'impôt sur le revenu mais les plus-values sont soumises aux prélèvements sociaux en vigueur.

Avec le PERe, la fiscalité dépend de la source d'alimentation des dispositifs.

En savoir plus sur la fiscalité :

Capital issu de l'Epargne salariale
Le capital et les plus-values sont exonérés d'impôt sur le revenu.
Les plus-values sont soumises aux prélèvements sociaux.
Capital issu de versements volontaires non déductibles
Le capital est exonéré d'impôt sur le revenu.
Les plus-values sont soumises au PFU ou sur option au barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Capital issu de versements volontaires déductibles
Le capital est soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Les plus-values sont soumises au PFU* ou sur option soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Capital issu de versements obligatoires
Pas de sortie en capital à l'échéance.

*PFU: Prélèvement forfaitaire unique : 30% (17,2% de prélèvements sociaux et 12,8% d'impôt sur le revenu).

Retirer vos avoirs sous forme de rente

Le capital que vous avez épargné sur votre PERCO peut être transféré en tout ou partie à une compagnie d'assurances, en vue de l'obtention d'une rente viagère. Vous souscrivez dans ce cas à titre individuel à un contrat d'assurance, qui a pour objet de vous garantir cette rente en contrepartie du capital issu de votre PERCO. HSBC Epargne Entreprise se charge du transfert de votre capital à l'assureur de votre choix.

Les plus-values que vous aurez réalisées sur votre PERCO seront exonérées d'impôt sur le revenu (sauf prélèvements sociaux en vigueur). Votre rente sera fiscalisée selon le régime favorable des rentes acquises à titre onéreux.

Pour le PERe, la fiscalité dépend de la source d'alimentation.

En savoir plus sur la fiscalité :

Rente issue de l'Epargne salariale
Soumis au régime fiscal de la rente viagère à titre onéreux : la rente est imposée sur une fraction de son montant déterminée d'après l'âge du crédirentier lors de l'entrée en jouissance de la rente ; les prélèvements sociaux sur la plus-value sont dus sur la même assiette que celle soumise à l'IR.
Rente issue des versements volontaires non déductibles
Soumis au régime fiscal de la rente viagère à titre onéreux : la rente est imposée sur une fraction de son montant déterminée d'après l'âge du crédirentier lors de l'entrée en jouissance de la rente ; les prélèvements sociaux sur la plus-value sont dus sur la même assiette que celle soumise à l'IR.
Rente issue des versements volontaires déductibles
Soumis au régime fiscal de la rente viagère à titre gratuit : la rente est imposée en tant que pension de retraite au barème progressif de l'IR après application d'un abattement de 10 % ; Les plus-values sont soumises aux prélèvements sociaux en vigueur selon le barème applicable à la rente viagère à titre onéreux.
Rente issue des versements obligatoires
Soumis au régime fiscal de la rente viagère à titre gratuit : les prélèvements sociaux au taux de 10,1% sont dus sur l'intégralité de la rente.

IR = Impôt sur le revenu